保單價值準備金的介紹(四)—保單活化？協助保險公司降低利差損

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保單價值準備金的介紹(四)—保單活化？協助保險公司降低利差損

在保單中，從保戶的觀點出發，代表保單價值的數字，就是保單價值準備金。在保險未成立之前，這個保單並沒有價值，所以保單價值準備金為零，在保障期滿之後，也就是保單結束之後，保單也沒有價值，所以保單價值準備金為零。

而最近壽險業者在推行的「保單活化」是什麼呢？

「保單活化」和展期定期保險的概念很像，就是利用保單價值準備金去買另一個新的保險。只是展期定期保險是個很舊的概念，所以展期定期保險通常在保單設計之初就已經設計好了。而因為人們現在對退休養老、長期照護有絕對的需求，所以是不是可以利用保戶現在有的高保單價值準備金的保單去轉換成一個即期年金、醫療保險或長期照護險呢？這就是促成「保單活化」的概念。

不過，還有另外一個來自財務的壓力也是促成「保單活化」的原因，也就是以往的高利率保單。因為假設一張高利率8%的保單有高保單價準備金，則其保單價值準備金要按8%計息，而如果現在利用「保單活化」，則可以用保單價值準備金來購買新保單，而新購買的保單其適用的保單價值準備金利率就要用現在的規定，如此一來，保險公司可以有效的降低保單價值準備金所衍生的利息，「保單活化」一張，將可以抵2~4張保單的功效。所以，就財務上而言，「保單活化」會協助降低保險公司的利差損。

但「保單活化」會降低利息，也是主管機關所煩惱的一點，因為降低利息等於保戶的權益受損，會產生很多不當活化的客訴問題。但如不進行「保單活化」，則保險公司要長期經營，高利率保單的利息將成為保險公司很大的壓力，尤其在IFRS第二階段實施後，很有可能讓大型保險公司面臨虧損的狀況。

如果是您，您會支持「保單活化」嗎？

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