保險金信託!真是讓人左右為難!

發佈日期 : 2014年05月26日 撰文 :陳忠興
文章編號: 3952

分享到 Google+    Facebook    LINE

制度是好的,也可以相當程度地解決當事人心中的疑慮,但是沒有一個制度是完美的,保險金信託有幾個問題要注意:

一、自益信託:信託的委託人和受益人為同一人,是所謂自益信託,此類信託依信託法第63條第一項的規定,「信託利益全部由委託人享有者,委託人或其繼承人得隨時終止信託。」。意即當保險金受益人為幼兒或需要被保護照料的人,如果擔心監護人會不當管理使用保險金時,則自益信託仍無法排除這樣的風險。此時務必選任適當的信託監察人,由信託監察人來防止這樣的問題發生。

二、他益信託:信託的委託人和受益人非為同一人,是所謂他益信託,本項信託沒有自益信託得隨時終止的問題,依信託法第64條第一項的規定,「信託利益非由委託人全部享有者,除信託行為另有訂定外,委託人及受益人得隨時共同終止信託。」。意即他益信託的終止,必須信託委託人及信託受益人共同為之,一方不同意即不能任意終止。俗話說「有一好,就沒兩好!」,他益信託因有財產權由某甲轉移給某乙的問題,故標的金額如逾免稅額220萬時,即有繳納贈與稅的問題。

三、信託期間太長,信託管理費也是一筆不小的負擔:後附資料是某一銀行對保險金信託的收費標準,假設保險金信託金額為新台幣500萬元,則信託20年,銀行收取的信託管理費約為40萬。

收費項目 收費金額
信託契約簽約手續費 3,000元
信託契約修改費/每次 1,000元
信託管理費/每月 自保險金支付匯入信託專戶開始日起 ,於每月10日依上月最後一個營業日信託資產價值不同級距,按年率0.3%至0.5%計算,每月基本收費NT$1,000元,管理費自信託財產扣收。
廿年後的信託財產的本金餘額

幾個假設:
  1. 保險金信託通常都運用在風險低的投資項目,風險低報酬率自亦低,孳息少,故本項估算值不計入孳息金額。
  2. 信託管理費為每月依年率0.3%至0.5%計算。我們為簡化計算,直接以年利率0.4%計算,則廿年約收取信託管理費40萬。
  3. 不計入每期自信託財產給付與信託受益人的金額。
約為460萬
承上所言,保險金信託真是讓人左右為難,自益信託難以保護保險金不被強取或濫用,他益信託又可能有贈與稅的問題,而不管是自益或他益信託,都有一筆信託管理費的支出,對想利用有限的資源照顧家人的投保大眾,都是一筆不小的負擔。不過,為了照顧沒有自理能力的家人,保險金信託還是一種讓人較為放心的安排,信託的處理成本只能咬牙承受了!



推薦書籍
再忙也能有好生活:37個練習讓你找到生活好感覺,掌握做好家事的技巧
再忙也能有好生活:37個練習讓你找到生活好感覺,掌握做好家事的技巧
機會:開口決定你的一生
機會:開口決定你的一生
善用氛圍銷售,成就溝通贏家(無書,2CD)
善用氛圍銷售,成就溝通贏家(無書,2CD)





相關文章

壽險業與巨量資料(Big Data,大數據)

保單活化!保單唬話?看好您的高利率舊保單!

人民幣傳統保單的核准與備查

夫妻從「相敬如賓」→「相靜如冰」→「相競如兵」-保單怎麼辦?

第二波保險業網路投保業務開放事項


隨機文章

增員 - 從事壽險業,成就您超群的“夢想人生”!

物之稱名,非物自身,而是關係

高膽固醇者飲食指南

水果啤酒沒告訴你的事

不吸煙≠遠離肺腺癌威脅